出纳工作内容及职责有哪些

出纳是企业财务体系中的关键岗位，主要负责资金收付、票据管理及现金账务处理等基础工作，直接关系到企业资金链的正常运转。

出纳工作内容及职责有哪些

以下是出纳的核心工作内容与职责：

现金与银行存款处理

负责日常现金收付业务，如报销员工费用、收取客户款项等，确保每笔收支准确无误，并及时登记现金日记账。

管理银行账户，办理转账汇款、提取现金、开具支票等业务，严格按照审批流程操作，避免资金风险。

每日核对现金余额与银行存款余额，编制《现金日报表》和《银行存款余额调节表》，确保账实相符。

票据管理

妥善保管空白支票、汇票、发票等重要票据，登记票据使用台账，跟踪票据流向，防止票据丢失或滥用。

审核外来票据（如发票、收据）的合法性与完整性，对不符合要求的票据予以退回，确保财务凭证合规。